Отчета о движении денежных средств

 

Показатели строк 080 и 090 отчета о движении денежных средств следующие:

 

Наименование показателей Код строки За январь — декабрь 2014 г. За январь — декабрь 2013 г.
Поступило денежных средств — всего
Направлено денежных средств — всего
(55598) (41577)

 

Решение. Показатель строки 100 по графе 3 составит 21949 млн.руб. (77547 млн.руб. — 55598 млн.руб.), а по графе 4 равен -3803 млн.руб. (37774 млн.руб. — 41577 млн.руб.).

Фрагмент отчета о движении денежных средств будет выглядеть следующим образом:

 

Наименование показателей Код строки За январь — декабрь 2014 г. За январь — декабрь 2013 г.
Результат движения денежных средств по финансовой деятельности (080 — 090) (3803)

 

3.4.5. Строка 110 "Результат движения денежных средств

за отчетный период (+/-040 +/- 070 +/- 100)"

 

В строке 110 отчета о движении денежных средств отражается результат движения денежных средств по текущей, финансовой и инвестиционной деятельности за отчетный и предшествующий ему год.

 

┌────────────────────────────────┐ ┌───┬──────────────────────────┐

│Строка 110 "Результат движения │ │ │Строка 040 "Результат │

│денежных средств за отчетный │ = │+/-│движения денежных средств │ +/-

│период (+/-040 +/- 070 +/- 100)"│ │ │по текущей деятельности │

│ │ │ │(020 — 030)" │

└────────────────────────────────┘ └───┴──────────────────────────┘

┌────────────────────────────┐ ┌──────────────────────────────────┐

│Строка 070 "Результат │ │Строка 100 "Результат движения │

+/- │движения денежных средств по│ +/- │денежных средств по финансовой │

│инвестиционной деятельности │ │деятельности (080 — 090)" │

│(050 — 060)" │ │ │

└────────────────────────────┘ └──────────────────────────────────┘

 

Обратите внимание! Если результат от движения денежных средств имеет отрицательное значение, то показатель по строке 110 отчета о движении денежных средств обозначает уменьшение денежных средств и указывается в круглых скобках (п. 12 Инструкции N 111)